4月25日，資本邦了解到，上海證券交易所上市委員會(huì)2022年第31次審議會(huì)議于2022 年4月25日上午召開(kāi)，上海燦瑞科技股份有限公司(下稱(chēng)“燦瑞科技”)科創(chuàng)板IPO通過(guò)審核。

公司是專(zhuān)業(yè)從事高性能數(shù)模混合集成電路及模擬集成電路研發(fā)設(shè)計(jì)、封裝測(cè)試和銷(xiāo)售的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品及服務(wù)為智能傳感器芯片、電源管理芯片和封裝測(cè)試服務(wù)。

發(fā)行人產(chǎn)品覆蓋了眾多國(guó)內(nèi)外知名品牌客戶(hù)，包括格力、美的、海爾等智能家居品牌，漫步者、JBL等可穿戴設(shè)備品牌，螞蟻集團(tuán)等金融安全品牌，海康威視等智能安防品牌，Danfoss、英威騰等工業(yè)設(shè)備品牌，小米、傳音、三星、LG、OPPO、VIVO和聯(lián)想等行業(yè)知名手機(jī)品牌以及聞泰、龍旗、華勤、中諾等智能硬件ODM企業(yè)。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，燦瑞科技2019年、2020年、2021年?duì)I收分別為1.99億元、2.90億元、5.37億元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為2,285.31萬(wàn)元、4,365.25萬(wàn)元、1.25億元。

會(huì)上，燦瑞科技關(guān)聯(lián)交易、毛利率、技術(shù)先進(jìn)性等被關(guān)注。

上交所要求發(fā)行人代表：(1)對(duì)照同行業(yè)內(nèi)規(guī)模可比的公司，說(shuō) 明發(fā)行人的“Fabless+封裝測(cè)試”模式是否為行業(yè)內(nèi)通行模式， 分析該等模式與單純 Fabless 模式的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì);(2)對(duì)比專(zhuān) 業(yè)封裝測(cè)試企業(yè)，說(shuō)明發(fā)行人從事封裝測(cè)試業(yè)務(wù)的技術(shù)先進(jìn)性; (3)說(shuō)明發(fā)行人對(duì)外承接封裝測(cè)試業(yè)務(wù)毛利率較低的原因，分 析該等情形是否將在募投項(xiàng)目新增封裝測(cè)試產(chǎn)能建成之后持續(xù)， 對(duì)發(fā)行人未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?/p>

同時(shí)上交所要求發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)未將小米集團(tuán)、傳音控股認(rèn)定 為關(guān)聯(lián)方并相應(yīng)披露關(guān)聯(lián)交易的原因;(2)小米集團(tuán)和傳音控 股在相關(guān)企業(yè)入股發(fā)行人前后，向發(fā)行人采購(gòu)產(chǎn)品的種類(lèi)、數(shù)量 及金額是否發(fā)生異常變化;(3)發(fā)行人在報(bào)告期內(nèi)終止與宇揚(yáng)集團(tuán)的合作后，是否存在宇揚(yáng)集團(tuán)讓渡商業(yè)機(jī)會(huì)、關(guān)聯(lián)交易非關(guān) 聯(lián)化等潛在關(guān)聯(lián)交易行為。

上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合所有內(nèi)部董事及大部分高級(jí)管理人員 之間存在親屬關(guān)系的情形，說(shuō)明發(fā)行人管理層的構(gòu)成是否合理，公司治理是否完善有效。

上交所要求發(fā)行人說(shuō)明高性能傳感器研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、電源管理 芯片研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目所涉及場(chǎng)地購(gòu)置的 物業(yè)標(biāo)的、具體面積、金額及其合理性。

同時(shí)要求發(fā)行人說(shuō)明其對(duì)小米集團(tuán)和傳音控股的銷(xiāo)售在電源管 理芯片銷(xiāo)售中的占比、定價(jià)原則、交易獨(dú)立性及對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)的重大影響，并在招股說(shuō)明書(shū)重大事項(xiàng)提示部分作相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)披露。(陳蒙蒙)